2015年度内部控制审计报告
编辑: 发布时间:2016-04-22 22:31:00

信会师报字[2016]210433

内蒙古平庄能源股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了内蒙古平庄能源股份有限公司(以下简称“公司”)20151231日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司于20151231日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

     

   立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:王雪霏

                                                                 中国注册会计师:禹正凡

               中国·上海                二○一六年四月二十一日